山东胜通集团收到证监会行政处罚及市场禁入!

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2021-05-17 12:46 3020 0 0
根据山东胜通集团股份有限公司于2021年5月14日披露的公告文件,中国证监会已经对公司下发行政处罚和市场禁入事先告知书,主要原因是公司“涉嫌财务造假、导致债券信息披露文件存在虚假记载”。此次中国证监会对山东胜通集团的行政处罚,确认了财务造假的事实,有可能触发后续对审计机构的调查以及处罚。

作者:债券民工在路上

来源:债券民工(ID:zhaiquanmg)

根据山东胜通集团股份有限公司(以下简称“山东胜通集团”)于2021年5月14日披露的公告文件,中国证监会已经对公司下发行政处罚和市场禁入事先告知书,主要原因是公司“涉嫌财务造假、导致债券信息披露文件存在虚假记载”。

从公开披露的文件内容看,山东胜通集团的财务造假方式包括两方面:制作虚假财务账套等方式虚增收入、成本和利润;直接修改2016年度、2017年度经审计后的合并会计报表 的方式虚增利润。中国证监会对山东胜通集团给予警告并罚款,对相关负责人给予警告并罚款,对山东胜通集团董事长和实际控制人给予终身证券市场禁入措施。

需要关注的是,山东胜通集团2014年度-2017年度财务报告的审计机构均为中天运会计师事务所(特殊普通合伙),2018 年度-2020年度的财务报告均未出具。此次中国证监会对山东胜通集团的行政处罚,确认了财务造假的事实,有可能触发后续对审计机构的调查以及处罚。

在此之前的2021年4月7日,交易商协会已经对山东胜通集团对启动自律调查,主要原因是“财务信息披露不真实、重大事项披露不及时”。其中最关键的是财务信息披露不真实,可能会涉嫌财务造假等问题。

山东胜通集团业务范围包括金属制品、新材料、化工、房地产四大产业板块,最高主体信用评级为AA+(大公国际),曾发行过多只中期票据、短期融资券、小公募公司债券、私募债券等债券产品。2019年3月15日,山东胜通集团首次发生债券违约,目前公司存续债券违约金额55.50亿元,违约债券只数9只,最新主体信用评级为C。

此次对山东胜通集团的自律调查,是交易商协会继2月20日对山东如意科技集团有限公司、成都市青白江区国有资产投资经营有限公司、海安城市动迁改造有限公司、江苏海州发展集团有限公司和杭州余杭经济开发建设有限公司等5家企业进行自律处分后,再次对债券发行人启动自律调查。

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原标题: 山东胜通集团收到证监会行政处罚及市场禁入!

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    蒋阳兵,资产界专栏作者,北京市盈科(深圳)律师事务所高级合伙人,盈科粤港澳大湾区企业破产与重组专业委员会副主任。中山大学法律硕士,具有独立董事资格,深圳市法学会破产法研究会理事,深圳市破产管理人协会个人破产委员会秘书长,深圳律师协会破产清算专业委员会委员,深圳律协遗产管理人入库律师,深圳市前海国际商事调解中心调解员,中山市国资委外部董事专家库成员。长期专注于商事法律风险防范、商事争议解决、企业破产与重组法律服务。联系电话:18566691717

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    刘韬律师,现为河南乾元昭义律师事务所律师。华北水利水电大学法学学士,中国政法大学在职研究生,美国注册管理会计师(CMA)、基金从业资格、上市公司独立董事资格。对法律具有较深领悟与把握。专业领域:公司法、合同法、物权法、担保法、证券投资基金法、不良资产处置、私募基金管理人设立及登记备案法律业务、不良资产挂牌交易等。 刘韬律师自2010年至今,先后为河南新民生集团、中国工商银行河南省分行、平顶山银行郑州分行、河南投资集团有限公司、郑州高新产业投资基金有限公司、光大郑州国投新产业投资基金合伙企业(有限合伙)、光大徳尚投资管理(深圳)有限公司、河南中智国裕基金管理有限公司、 兰考县城市建设投资发展有限公司、郑东新区富生小额贷款公司等企事业单位提供法律服务,为郑州科慧科技、河南杰科新材料、河南雄峰科技新三板挂牌、定向发行股票、股权并购等提供法律服务。 为郑州信大智慧产业创新创业发展基金、郑州市科技发展投资基金、郑州泽赋北斗产业发展投资基金、河南农投华晶先进制造产业投资基金、河南高创正禾高新科技成果转化投资基金、河南省国控互联网产业创业投资基金设立提供法律服务。办理过担保公司、小额贷款公司、村镇银行、私募股权投资基金的设立、法律文书、交易结构设计,不良资产处置及诉讼等业务。 近两年主要从事私募基金管理人及私募基金业务、不良资产处置及诉讼,公司股份制改造、新三板挂牌及股票发行、股权并购项目法律尽职调查、法律评估及法律路径策划工作。 专业领域:企事业单位法律顾问、金融机构债权债务纠纷、并购法律业务、私募基金管理人设立登记及基金备案法律业务、新三板法律业务、民商事经济纠纷等。

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